ESR IR 2021 - CN

簡明綜合財務資料附註 2021 年 6 月 30 日 62 穩步邁進 11. 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產 2021 年 2020 年 6 月 30 日 12 月 31 日 （未經審核） （經審核） 千美元 千美元 按公允價值計量的無報價股權 (i) 661,622 678,864 附註： (i) 該等投資的公允價值乃根據本集團應佔投資基金及聯營公司資產淨值的比例估計。 根據《國際會計準則》第 28 號 於聯營公司之投資 內的豁免，本集團已選擇根據《國際財務報告準則》第 9 號以公允價值計量且其變動 計入損益的方式計量其於聯營公司及合資經營企業的投資。該豁免與以公允價值計量較採用權益法可為財務報表使用者提供更 有用的資料有關。此乃對使用權益法計量所持聯營公司權益的規定的豁免，而非《國際會計準則》第 28 號範圍內聯營公司及合資 經營企業會計處理的例外情況。 重大聯營公司、合資經營企業及投資基金的詳情概述如下： 名稱 主要業務 註冊成立╱ 登記國家 實際擁有權益 2021 年 2020 年 6 月 30 日 12 月 31 日 % % 江蘇益天倉儲服務有限公司 倉儲業務 中國 16.25 16.25 上海奉元物流有限公司 倉儲業務 中國 16.25 16.25 太倉明嶄倉儲有限公司 倉儲業務 中國 16.25 16.25 上海易淵股權投資基金合夥企業（有限 合夥） 投資控股 中國 9.99 9.99 Viper GK 資產持有 日本 47.37 47.37 ESR Japan Core Fund Limited Partnership 投資控股 新加坡 24.40 24.40 Baraki 3 Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 9.88 9.88 Redwood Amagasaki Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 16.70 16.70 RW Chigasaki Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 20.10 20.10 RW Toda Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 20.10 20.10 RW Sachiura Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 7.14 7.14 RW HO A Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 14.30 14.30 RW Ukishima Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 14.30 14.30 ESR India Logistics Fund Pte. Ltd. 投資控股 新加坡 50.00 50.00 Kendall Square Terra Professional Investment Type Private Placement Real Estate Investment Trust No.1 投資控股 韓國 9.40 9.40